Saldo Bank & Monitoring Aset
Siklus BerjalanPemantauan Likuiditas & Aset Perusahaan
Daftar saldo riil kas, rekening bank, dompet digital, serta daftar aset lancar & tetap PT Kaffah Khadamat Tour.
Rincian Kas & Bank Penyimpanan
Rp 0
Kas Operasional Fisik
Rp 0
Penerimaan Penjualan
Rp 0
BSI Syariah IDR
Rp 0
Valas SAR (Saudi Riyal)
Rp 0
Simpanan Cadangan
Daftar Inventaris Aset Aktif Perusahaan
| Kategori Aset | Nama Rekening Aset | Keterangan Akuntansi | Nilai Tercatat |
|---|---|---|---|
| Aset Lancar | Kas dan Setara Kas | Akumulasi seluruh akun kas operasional & valas | Rp 0 |
| Aset Lancar | Uang Muka Sewa Kantor | Sisa sewa ruko ditangguhkan (11 bulan tersisa) | Rp 0 |
| Aset Lancar | Biaya Rombongan Ditangguhkan | Uang muka tiket pesawat block seat belum berangkat | Rp 0 |
| Aset Tetap | Peralatan Kantor | PC Admin, AC, furniture ruko (Harga perolehan) | Rp 0 |
| Aset Tetap | Akumulasi Penyusutan Peralatan | Nilai kontra-aset amortisasi bulanan berjalan | (Rp 0) |
| Total Nilai Bersih Seluruh Aset | Rp 0 | ||
Buat Rombongan (Grup) Keberangkatan Baru
Tambahkan grup baru agar terintegrasi ke entri jurnal manual, batch upload, dan pelacakan profitabilitas harian.
Impor Jurnal Batch (Metode Excel/CSV)
Salin data dari lembar kerja Excel Anda lalu tempelkan ke kolom masukan dengan pemisah karakter pipa ( | ).
Pratinjau Validasi Baris Hasil Pengolahan Excel
0 Baris| Tanggal | No. Bukti | Uraian Transaksi | Debet | Kredit | Nominal (Rp) | Grup |
|---|
Harap periksa keseimbangan debit-kredit sebelum memposting permanen.
Daftar Buku Jurnal Gabungan
Menggabungkan transaksi operasional harian khas travel umrah serta penyesuaian akhir bulan (AJP) PT Kaffah Khadamat Tour.
| Tanggal | No. Bukti | Keterangan Akun & Transaksi | Grup | Reff | Debit | Kredit |
|---|
Buku Besar Model Staffel
Gunakan penyaringan di samping untuk melihat mutasi berjalan per kode rekening akun.
Kode Rekening Akun
-
Nama Akun Akuntansi
-
Saldo Akhir Saat Ini
Rp 0
| Tanggal | No. Bukti | Keterangan Transaksi | Debit | Kredit | Saldo Berjalan |
|---|
Neraca Saldo (Trial Balance)
Mengukur keseimbangan antara total debit dan kredit dari seluruh buku besar setelah posting jurnal penyesuaian akhir periode.
| Kode Akun | Nama Rekening Akun | Debit | Kredit |
|---|---|---|---|
| TOTAL NERACA SALDO | Rp 0 | Rp 0 | |
Mencatat setoran secara langsung, otomatis menambah tabungan jamaah terkait dan menjurnal ke rekening BSI Syariah (1102).
Buku Pembantu Tabungan Program Jamaah
Pelacakan akumulasi tabungan individual program pembiayaan haji/umrah mandiri.
| Nama Jamaah | Kategori Program | Sejak Tanggal | Terakhir Setor | Akumulasi Saldo |
|---|---|---|---|---|
| TOTAL SALDO REKAP TABUNGAN JAMAAH | Rp 0 | |||
Dana Titipan Belum Berangkat (Kewajiban Ditangguhkan)
Sesuai standar akuntansi kaffah, seluruh pembayaran jamaah untuk rombongan yang belum diberangkatkan secara hukum belum merupakan pendapatan perusahaan melainkan kewajiban amanah.
Total Dana Titipan Escrow
Rp 0
Jumlah Rombongan Terikat
0 Grup
Status Kelayakan Kas BSI
Likuiditas AmanRincian Dana Titipan Belum Berangkat Per Kelompok Keberangkatan
| Kode Grup | Nama Rombongan Keberangkatan | Rencana Jadwal Terbang | Uang Muka Terhimpun | Status Audit |
|---|---|---|---|---|
| TOTAL PENDAPATAN DITERIMA DI MUKA (Akun 2102) | Rp 0 | Sesuai Buku Besar | ||
Financial Project Tracking
Pantau rincian performa laba kotor, margin, dan alokasi beban langsung per rombongan (grup keberangkatan).
Status Keberangkatan
Total Pendapatan Paket
Rp 0
Total Biaya Langsung (Direct Cost)
Rp 0
Gross Profit Margin
0%
PT KAFFAH KHADAMAT TOUR
Laporan Laba/Rugi Kelompok Keberangkatan
Grup: -
Margin: 0.00%
Laporan Laba Rugi Komprehensif
Mencakup seluruh rombongan dan akumulasi beban administratif operasional kantor pusat.
Rp 0
PT KAFFAH KHADAMAT TOUR
Laporan Laba/Rugi Komprehensif Global
Untuk Periode yang Berakhir pada 31 Januari 2026 (Disajikan dalam Rupiah)
Laporan Posisi Keuangan (Neraca)
Menyajikan posisi keuangan akhir berupa ringkasan Aset, Kewajiban, serta Ekuitas. Dilengkapi dengan tautan referensi silang ke CaLK.
ASET (AKTIVA) Tahun Buku 2026
A. ASET LANCAR
B. ASET TETAP
PASSIVA (KEWAJIBAN & EKUITAS) Tahun Buku 2026
A. LIABILITAS JANGKA PENDEK
B. EKUITAS PERUSAHAAN
Mode Referensi Silang Aktif
Mengklik badge Nota X.Y di dalam Tab Neraca akan secara otomatis memindahkan fokus Anda ke bagian rincian audit di bawah ini dengan efek sorotan warna.
PT KAFFAH KHADAMAT TOUR
Catatan Atas Laporan Keuangan (CaLK)
Untuk Periode Satu Bulan yang Berakhir pada Tanggal 31 Januari 2026
1. GAMBARAN UMUM PERUSAHAAN
PT Kaffah Khadamat Tour ("Perusahaan") didirikan pada pertengahan tahun 2024 berdasarkan Akta Pendirian dan Keputusan Hukum Terbuka. Perusahaan berkedudukan di Gedung Ruko Sukses Square Blok A, Jakarta. Perusahaan memegang izin resmi sebagai Penyelenggara Perjalanan Ibadah Umrah (PPIU) dengan nomor registrasi Kemenag RI No. U.125 Tahun 2021 dan izin Penyelenggara Ibadah Haji Khusus (PIHK) No. H.220 Tahun 2024.
Kegiatan usaha utama Perusahaan mencakup jasa penyelenggaraan bimbingan ibadah Umrah dan Haji Khusus, pengurusan dokumen perjalanan, pemesanan tiket penerbangan block seat, pengurusan visa muassasah, serta pengadaan akomodasi hotel dan katering di Arab Saudi (Mekkah dan Madinah).
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN
A. Dasar Penyusunan Laporan Keuangan
Laporan keuangan disusun berdasarkan Standar Akuntansi Keuangan Entitas Tanpa Akuntabilitas Publik (SAK ETAP) di Indonesia. Pengukuran dilakukan dengan prinsip biaya historis menggunakan asas akrual (*accrual basis*), kecuali untuk pengakuan penerimaan uang muka dari jamaah yang mematuhi asas pencatatan tersendiri (PSAK 72).
B. Pengakuan Pendapatan Paket Umrah & Haji
Pendapatan paket umrah dan haji tidak diakui pada saat jamaah menyetor uang muka atau pelunasan. Seluruh setoran tunai tersebut dikelompokkan terlebih dahulu pada akun kewajiban *Pendapatan Diterima di Muka (Uang Muka Umrah)*. Pendapatan secara penuh diakui dan dipindahkan ke akun *Pendapatan Paket* pada tanggal keberangkatan fisik rombongan (*Departure Date*), yaitu saat kewajiban kinerja penyelenggaraan mulai dilaksanakan.
C. Penangguhan Beban Langsung (Direct Cost Matching)
Selaras dengan kebijakan pengakuan pendapatan, biaya-biaya langsung yang telah dibayarkan terlebih dahulu untuk mempersiapkan rombongan yang belum berangkat (seperti DP tiket pesawat, pembayaran visa di muka) tidak boleh langsung dibebankan pada Laporan Laba Rugi periode berjalan. Pengeluaran tersebut wajib ditangguhkan ke dalam akun aset lancar *Biaya Keberangkatan Ditangguhkan* dan baru akan diakui secara proporsional sebagai beban langsung pada saat rombongan tersebut berangkat.
3. PENJELASAN POS LAPORAN KEUANGAN
Nota 3.A: Kas dan Setara Kas
Rp 0Rekening kas yang dimiliki perusahaan merupakan instrumen jangka pendek yang diikat untuk keperluan operasional travel harian dan transaksi hotel luar negeri. Berikut rincian isi dari akun Kas dan Setara Kas pada tanggal 31 Januari 2026:
| Sub-Kategori Rekening | Keterangan Valas | Kurs Konversi | Nilai Ekivalen (IDR) |
|---|---|---|---|
| Kas Kecil Rupiah | Rupiah Cash | - | Rp 0 |
| Bank Syariah IDR (Mudarabah) | Rupiah Tabungan | - | Rp 0 |
| Bank Mandiri Valas SAR | Saudi Arabian Riyal (SAR) | Rp 4.200 | Rp 0 |
| Total Kas Sesuai Neraca | Rp 0 | ||
Nota 3.B: Uang Muka Sewa Kantor
Rp 0Akun ini mencerminkan pembayaran sewa ruko kantor operasional pusat selama 1 tahun ke depan sebesar Rp 120.000.000 pada tanggal 28 Januari 2026. Alokasi pembebanan sewa untuk bulan pertama (Januari 2026) telah diakui secara proporsional melalui jurnal penyesuaian (AJP) amortisasi bulanan senilai Rp 10.000.000, menyisakan saldo ditangguhkan sebesar Rp 110.000.000.
Nota 3.C: Biaya Keberangkatan Ditangguhkan
Rp 0Saldo akun sebesar Rp 500.000.000 adalah pengeluaran uang muka pembelian tiket pesawat Saudia Airlines *block seat* untuk Grup Haji Furoda 2026 (GRP-002). Sesuai prinsip akuntansi penandingan (*Matching Principle*), beban ini belum boleh dibebankan ke Laporan Laba/Rugi karena rombongan haji dijadwalkan baru berangkat di periode mendatang.
Nota 3.D: Peralatan Kantor & Penyusutan
Rp 0Peralatan kantor berupa PC admin, AC, dan inventaris ruko diperoleh secara tunai pada tanggal 29 Januari 2026 seharga Rp 30.000.000. Penyusutan dihitung menggunakan metode garis lurus dengan perkiraan masa manfaat 5 tahun (60 bulan) tanpa nilai sisa. Pembebanan penyusutan berjalan bulan Januari diakui sebesar Rp 500.000.
Nota 3.E: Uang Muka Rombongan (Dana Titipan)
Rp 0Saldo merupakan dana setoran yang dipegang sebagai kewajiban lancar sampai dengan rombongan yang dimaksud secara sah berangkat, di mana pada saat itulah pengakuan pemindahan kewajiban menjadi pendapatan diakui secara penuh.
Nota 3.F: Utang Gaji Muthawwif & Tour Leader
Rp 0Akun ini mencerminkan kewajiban akrual atas jasa Muthawwif dan Tour Leader pendamping yang membimbing jalannya Grup Umrah Syawal 2026 (GRP-001) sebesar Rp 15.000.000.
Nota 3.G: Modal Disetor
Rp 1.500.000.000Menunjukkan setoran investasi modal awal pendirian korporasi oleh pemegang saham utama PT Kaffah Khadamat Tour pada tanggal 1 Januari 2026 senilai Rp 1.500.000.000 sebagai pondasi likuiditas awal.